新的职业挑战与机遇如何应对？

1、金税四期、税务云化、智慧稽查、电子底账库、风险推送、扫描预警、反洗票、企业综合画像各具哪些神级功能？

2、电子专票、电子普票、电子财政收据、电子医疗收据、电子税务局都怎么用？

3、电子合同、电子账套、电子凭证、数字人民币、电子审计…都是什么神器？

4、电子客票行程单、普速电子车票、滴滴打车票、票根儿、通行费电子凭证压缩单…如何取证及申报？

5、会计如何适应业财税一体化进程？

6、由“以票控税”转向“信息管税”，给企业带来哪些风险和机遇？

7、专票无纸化之后，您的企业和您的财务岗位会发生哪些变化？

8、五税合一、申报预填服务对中介服务机构带来哪些挑战？

9、UKEY，第三方平台、自建平台都是什么？

10、会计人员如何参与企业平台、电子账、财务共享中心、业财税一体化系统的建立与运维？

11、税管新风口下，财务人员如何全面增强税务风险管控能力？如何重构安全防火墙？

一、开票及申报

1、哪些纳税人可以申请开具增值税电子专用发票？

2、开具增值税电子专用发票前，需要先办理哪些业务？做哪些先期准备？

3、增值税发票开票软件（税务UKey版）如何安装使用

4、史上第一张增值税电子专用发票长什么样？

5、电子专票的最高开票限额和每月最高领用数量是如何确定的？

6、电子发票、纸质发票如何分发？

7、电子专用发票能开100行？外带清单？

8、与纸质专用发票相比，电子发票有哪些主要变化？

9、开完电子专用发票后，如何交付给客户？

10、使用税务UKey除了可以开具增值税电子专用发票外，还能开具纸质增值税专用发票吗？

11、增值税电子专用发票需要加盖发票专用章吗？

12、电子专用发票不会涉及假发票？

13、电子专用发票的金额填错了怎么办？电子发票为什么不能作废？

14、如果已经开具了电子专用发票，购方又表示要换开纸票可以吗？

15、电子发票什么情况下允许红冲？如何冲红？

16、红字发票信息单应该由销方还是购方开具？

17、开具红字电子专用发票的规定和流程是什么？

18、适用1%征收率的小规模纳税人应如何开票？如何规避 3降1政策风险？

19、灵活用工平台开具“建筑服务” 6%的电子专票，合规吗？

二、受票及申报

（一）验真与勾选

1、收到电子专用发票，打不开，也看不到发票信息，该怎么办？

2、OFD阅读器有什么用？

3、如何在税务UKey中查看纳税人基本信息、版权信息、开票系统版本信息等？

4、收到电子专用发票，电子签章、票面信息真伪如何辨别？去哪里验真？

5、电子专票的打印次数是否受限制？

6、税务UKey中，验签失败的增值税电子专用发票如何处理？

7、电子专用发票在抵扣和勾选上有什么不同

8、收到电子专用发票后，报销管理如何经办、审核、审批？

9、收到电子专用发票，还需要防重吗？

10、特殊勾选（批量、不抵扣、逾期、转内销）税局核查风险有哪些？

11、进项税额360天勾选时限取消后，还有没有“滞留票”？

12、征收率1%的农票可以抵扣10%的进项税？

13、电子发票查重、防重如何解决？

14、滴滴打车区块链发票能否抵扣进项税额？

15、冲红怎样发现？Ukey红字发票如何开具？

16、如何应对电子普票、区块链发票的重复入账与查验？

17、区块链电子发票如何保证在交易过程中被实时监管？能否保证交易的真实性？

18、告别纸质客票时代:电子客票行程单应该如何快速锁定假票？

19、电子发票开具错误，应该作废还是红冲？

20、折扣、退回、出错，红字发票如何正确处理？

21、电子发票会不会被恶意篡改？

（二）入账与申报

1、不同付费方式下如何安全及时索取发票？

2、对方已经开具电子发票，能否要求其换开纸质发票？

3、电子专用发票和纸质专用发票的使用规定一样吗？

4、电子凭证与纸质会计凭证是否具有同等效力？

5、电子凭证纸质版入账留档保存的，是否必须同时保存电子档？

6、电子专用发票不打印是否可以作为税收凭证？

7、电子发票无纸化后，原件是什么？“原件”是第一次下载的那一张吗？

8、电子票保存的特殊规定是什么？下载的电子发票文档须保留30年？要如何保存？

9、电子专票的打印次数是否受限制？

10、如果“丢失”3年的电子票数据，真的要会计一张一张重新下载吗？

11、电子票、电子凭证保存30年？！归档保存与的难题如何解决？

12、电子发票归档通知正式发布，《财政部国家档案局关于规范电子会计凭证报销入账归档的通知》都说了啥？

一、金四及智慧稽查下高风险票据实操解析与内控要点

1、左上角带“字”的高风险发票如何处理？

（1）通行费电子发票：如何抵扣、申报、查验？

（2）税局代开票：清单是否必须出自税控系统？

（3）收购票：农票、废品票虚开处理难点是什么？

（4）成品油票：变名虚开如何识别？

2、右下角带“字”的备注栏票，高风险发票如何处理？

（1）提供货物运输服务未在备注栏注明规定信息的发票，能要吗？

（2）购买建材需要在备注栏注明施工地址吗？

（3）不动产租售未在备注栏注明规定信息的发票，能要吗？

3、差额票高风险发票及申报异常如何处理？

（1）劳务派遣发票及申报异常如何处理？

（2）人力资源服务发票及申报异常如何处理？

（3）安保发票及申报异常如何处理？

4、收到稳岗津贴，需要开票吗？

5、收到个税手续费返还，如何开票？

6、银承贴现业务如何开票？

7、违约金业务如何开票？

8、建筑业包工头按“经营所得”代开发票，能用吗？还需要代扣个税吗？

9、自然人代开的专票能用吗？

10、“小散零”业务可以不要发票吗？

11、普票的发票清单必须从税控系统里面打吗？

12、出口退税货源地发票逆查，如何应对？

13、视同销售能否开具用专票？无偿转让股票是否视同销售？是否开票？

14、统借统还是否需要集团内开具发票？

15、集团内差旅费报销、互相开票有没有“蒙圈”？

16、冲值票是发票吗？可以计入成本费用吗？

17、*旅游服务*机票款、*经纪代理服务*机票款  能否抵扣进项？

18、为实习生和临时工“画”工资表抵所得税？无需开具发票吗？

19、*旅游服务*机票款、*经纪代理服务*机票款…  能否抵扣进项？

20、税率栏贷***的电信票合规吗？

21、餐费发票拿到手是张专票怎么办？

22、什么情况下可以开具“不征税”发票？

二、  发票虚开直通刑罚的风险化解

1、哪类财务人员容易出问题？老板买票，财务领刑？

2、哪类会计容易把企业搞成嫌疑人？连年中标稽查？

3、综合画像中的“坏人”都长啥样？

4、哪类企业容易被实名举报？

5、“假发票”“假退税”“假申报”等违法犯罪行为特点是什么？

6、对开、环开、挂靠开、富余开、免税虚开、洗票、配票、买票、凑票特征是什么？

7、对方被判虚开，我方可以证实三流一致，我方能被判定虚开吗？

8、对方被判虚开，我方部分可以证实三流一致，我方能被判定虚开吗？

9、金四管控下，是否还有“善意”取得？

10、销方走逃，税局要我司进项税额转出，企业所得税调增，外加滞纳金，我司如何应对？

11、已经被认定为善意取得虚开票据后,企业应如何止损或防范风险？

12、虚开前奏：如何判定对方开具发票属于异常凭证？

13、虚开发票法院立案标准是什么？税局处罚标准是什么？

14、” 虚开”信用被降级的补救方案是什么？

15、收到排名第一的《税务事项通知书》，不要慌，必须做好哪三件事？

三、、信息化下发票稽查案例分析及税企沟通技巧

1、案例：被举报，如何防止关联风险扩大？

2、案例：被风险推送，正确应对姿势是什么？

3、案例：如何陈述申辩，使“虚开票”具备“善意”？